银行理财产品托管业务MG体育服务方案

　　MG体育对理财产品相关组合的资产、负债、收益变动情况， 通过估值系统进行核算，并对核算（估值）结算的 准确性进行核查。（增值服务） 定期出具托管报告

　　➢总行托管部直接与总行资管部进行 业务对接。 ➢ 目前我行理财产品日均规模超过万 亿元。

　　➢主要客户：江苏银行（约120亿)；武汉 农商行（约53亿）；广西北部湾银行等， 总规模约两百亿MG体育。

　　➢2013年全行业发行银行理财产品约万只； ➢ 2013年底全行业理财产品余额超10万亿元； ➢2014年全行业发行理财产品约万只； ➢2014年底全行业理财产品余额超15万亿元；

　　➢商业银行理财产品在开户时应出具承诺函。承诺所开立的 证券账户仅用于参与证券交易所标准化债券、信贷资产支 持证券、优先股等固定收益类产品的投资,不得用于法律、 行政法规、部门规章禁止或限制的证券投资行为。

　　✓ 《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的 通知 》（银监发[2013]8号 )

　　➢每个理财产品进行独立的投资管理； ➢每个理财产品建立投资明细账，确保投资资产逐项清晰明确； ➢对每个理财产品单独进行会计账务处理，每个理财产品都有 资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。 ➢非标资产比例限制：理财资金投资非标准化债权资产的余额 在任何时点均以理财产品余额的35％与商业银行上一年度审计 报告披露总资产的4％之间孰低者为上限。

　　➢银行理财产品托管业务可以分为银行理财产品 （明细账）和银行理财产品（会计核算）两种模式 ➢下发银行理财产品托管协议 ➢下发《交通银行他行理财产品托管业务操作指引》

　　有托管资格的银行：工行、农行、中行、建行、交行、华夏、光大、 招商、中信、民生、兴业、浦发、北京、深发展、广发、邮储、上海、 渤海MG体育、宁波、浙商、恒丰、包商、徽商、广州农商行、杭州、南京等

　　✓ 交通银行人民币理财管理计划2013年第一期。 ✓ 国开2013002号银行理财管理计划。

　　✓ 中国银监会关于完善银行理财业务组织管理体系有 关事项的通知（银监发[2014]35号）

　　➢银行业金融机构（以下简称银行）应按照单独核算、风险 隔离、行为规范、归口管理等要求开展理财业务事业部制改 革，设立专门的理财业务经营部门，负责集中统一经营管理 全行理财业务。 ➢农村合作银行、农村信用社等其他银行业金融机构进行事 业部制改革MG体育，依照本通知执行。中国进出口银行、中国农业 发展银行、外国银行分行开展理财业务参照本通知执行。

　　➢截至2014年末，全国共有525家银行业金融机构开展理财 业务，其中，2014年新增98家。 ➢2014年MG体育，城商行发行产品资金余额约万亿元，市场占比为 11.32%；农村中小金融机构发行产品资金余额约万亿元，市 场占比为3.06%；外资银行发行产品资金余额约万亿元，市 场占比为2.6%。

　　✓ 中国人民银行金融市场司关于商业银行理财产品进 入银行间债券市场有关事项的通知（银市场【2014】 1号）

　　➢ 申请在银行间债券市场开立债券账户的理财产品应以单只 理财产品的名义开立，但理财产品由非本行的第三方托管 人独立托管的，也可以理财产品系列或理财产品组合的名 义开户。

　　➢管理模式与相关法律法规 ➢市场形势与业务发展情况 ➢业务模式 ➢营销要点

　　✓ 《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理 有关问题的通知》（银监发[2009] 65号)

　　✓ 《关于进一步加强商业银行理财业务风险管理有关 问题的通知》（银监发 [2011]91号 ）

　　✓保管户作为客户所有理财产品进行投 资交易的过渡账户； ✓合并登记所有产品的资金流水账； ✓仅按照指令的要求划拨资金MG体育。